De rol van tijdelijk werkkapitaal

financiering werkkapitaal

Luistertip kort interview via BNR Nieuwsradio: http://bit.ly/2J22TxZ

Lees meer over werkkapitaal op kvk.nl: http://bit.ly/2ERWC8f

Klankborden met de KVK Financieringsdesk, bel 0800-1014: http://bit.ly/2YpoO7D

20 begrippen over geldzaken en financiering die iedere ondernemer moet kennen

20 begrippen over geldzaken en financiering die je moet kennen

Solvabiliteit, rentabiliteit, cash flow, current ratio, quick ratio… Volg je het nog? Als het gaat om geldzaken en financiering zijn er veel technische begrippen. Voor verbetering van je financiële inzicht en om goed te kunnen praten met je boekhouder, accountant, belastingadviseur of financier is het handig deze begrippen te kennen. Hier vindt je veel gebruikte begrippen op een rij uitgelegd.

Geldzaken

Balans: De balans is een overzicht van bezittingen, schulden en het eigen vermogen op een bepaald moment. Je kijkt dan naar alles wat op dat moment aanwezig is in de onderneming zoals alle schulden, goederen en uitstaande rekeningen. Dit wordt vervolgens in een balans schematisch weergegeven.

Activa zijn de bezittingen van je bedrijf. Vaste activa zijn bezittingen die langer dan een jaar in je bedrijf zitten zoals inventaris en vastgoed. Vlottende activa zijn bezittingen die korter dan een jaar in je bedrijf zitten zoals voorraad en vorderingen, geld dat je tegoed hebt van je klanten. Liquide middelen is het direct beschikbare geld op je zakelijke rekening of in kas.

Passiva zijn financieringsbronnen waarmee de bezittingen worden gefinancierd. Ze bestaan uit bestaat uit eigen vermogen (aandelen en reserves), kort en lang vreemd vermogen. Kort betekent een looptijd van een financiering korter dan een jaar. Lang betekent een looptijd van een financiering langer dan een jaar.

Crediteuren: geld dat jij nog moet betalen aan leveranciers en anderen, die jou een factuur hebben gestuurd.

Debiteuren: geld dat je nog van klanten te goed hebt omdat ze hun factuur nog moeten betalen.

Winst- en verliesrekening: De winst- en verliesrekening is het overzicht van de opbrengsten (omzet) en kosten van een onderneming in een bepaalde periode.

Bruto winstmarge: De brutowinstmarge is het percentage van de omzet dat overblijft als je alle inkopen hebt betaald. Je drukt de brutowinstmarge uit in een percentage van de inkoopprijs of inkoopwaarde. Je kunt hiervoor de volgende formule gebruiken: Omzet – kostprijs van producten / omzet * 100%

Cash flow: in het Nederlands kasstroom, is het verschil tussen de ontvangsten en uitgaven gedurende een bepaalde periode. Als de uitgaven de ontvangsten overtreffen, wordt van een negatieve kasstroom gesproken. Zijn de ontvangsten groter dan de uitgaven, dan is er een positieve kasstroom. Het gaat niet alleen om cash geld, maar ook om het geld op je bankrekening.

Aanmerkelijk belang: Bezit je als bestuurder minstens 5% van de aandelen in een Besloten Vennootschap (B.V)? Dan heb je een ‘aanmerkelijk belang’ en ben je directeur groot aandeelhouder (dga). Als dga betaal je inkomstenbelasting over je loon en eventueel dividendbelasting.

Gebruikelijk loon: Als dga krijgt je salaris uit de vennootschap, waarin je een aanmerkelijk belang hebt. Dit salaris moet gebruikelijk zijn voor de werkzaamheden die je uitvoert en het aantal uren dat je werkt. In normale gevallen geldt minimaal het volgende voor je dga salaris: 75% van het loon uit een vergelijkbare dienstbetrekking; het hoogste loon van de overige werknemers binnen de bv of minimaal € 45.000 bruto per jaar (2019). Voor startups kan een lager loon gelden. Check ook deze fiscale voordelen voor ondernemers die financiële ruimte bieden.

Financiering

Liquiditeit: Dit is de mate waarin je onderneming in staat is om op de korte termijn aan haar betalingsverplichtingen te voldoen. De liquiditeit van een onderneming bestaat uit drie kengetallen quick ratio, current ratio en werkkapitaal

Current ratio: Dit kengetal geeft aan of (kortlopende) schulden uit de vlottende activa betaald kunnen worden. Je berekent dit als volgt: Vlottende activa / kort vreemd vermogen = current ratio. Een positieve waarde voor dit kengetal is minimaal 1.

Quick ratio: Dit kengetal geeft aan of (kortlopende) schulden uit de vlottende activa betaald kunnen worden. Het verschil met de current ratio is dat bij deze berekening de voorraden niet meegerekend worden. Je berekent dit als volgt: Vlottende activa – voorraden  / kort vreemd vermogen = quick ratio. Een positieve waarde voor dit kengetal is minimaal 1. Aanvullend op de quick ratio kijkt een financier naar de voorraadtermijn en debiteurentermijn.

Netto werkkapitaal: Het (netto)werkkapitaal is het verschil tussen de vlottende activa en het kort vreemd vermogen op de balans van een onderneming. Je berekent dit als volgt: Vlottende activa – kort vreemd vermogen = netto werkkapitaal. Het (netto)werkkapitaal is positief wanneer de vlottende activa groter zijn dan het vreemd vermogen op de korte termijn.

Solvabiliteit: De solvabiliteit is de verhouding van je eigen vermogen ten opzichte van het totale benodigde vermogen. Dit geeft aan of de onderneming de schulden op lange termijn kan voldoen. Je berekent je solvabiliteit als volgt: (Eigen vermogen / totaal vermogen) x 100% = solvabiliteit. Een bank verwacht dat je als (startende) ondernemer ook eigen vermogen inbrengt, meestal minimaal 20%. In bepaalde branches zoals de horeca kan dit zelfs oplopen tot 50%.

Rentabiliteit: Rentabiliteit is de winstgevendheid van de onderneming. Hierbij wordt het bedrijfsresultaat (winst) afgezet tegen het gemiddeld totaal geïnvesteerd vermogen. Dat geeft de mate weer waarin je als ondernemer succesvol bent en blijft. Je berekent dit als volgt: (Ondernemingswinst / gemiddeld totaal geïnvesteerd vermogen) x 100% = rentabiliteit

Onderhandse lening is een lening die niet op de openbare financieringsmarkt is opgehaald, maar bijvoorbeeld bij familie en vrienden

Achtergestelde lening: een lening waarbij de geldgever in geval van faillissement pas wordt terugbetaald, nadat alle schuldeisers zonder achterstelling, terugbetaald zijn. De geldgever is bereid om één of meer verschaffers van vreemd vermogen voorrang te verlenen bij het nakomen van rente- en aflossingsverplichtingen. Achtergestelde leningen zijn risicodragend en hebben daardoor het karakter van eigen vermogen.

Zekerheden zijn onderpanden of waarborgen in de vorm van geld, goederen, zoals inventaris of een voorraad, of rechten. Bij een lening is soms sprake van een onderpand. De geldgever kan het onderpand opeisen als de lener niet aan zijn verplichtingen voldoet.

Leverancierskrediet: Met leveranciers kun je betalingsvoorwaarden afspreken. Denk aan een langere betalingstermijn dan gebruikelijk.

Meer lezen

https://www.sprout.nl/artikel/financiering/waar-letten-financiers-op-de-voorbereiding-van-je-financieringsaanvraag

https://www.sprout.nl/artikel/financiering/9-redenen-waarom-je-financieringsaanvraag-wordt-afgewezen

https://www.sprout.nl/artikel/financiering/5-trends-financiering-en-geldzaken

 

11 manieren om werkkapitaal te financieren

 

financiering werkkapitaal mkb

11 manieren om werkkapitaal te financieren

Geld zoeken om je dagelijkse bedrijfsvoering soepel te laten verlopen. 1 op de 5 ondernemers loopt er tegenaan (19% zegt CBS Financieringsmonitor). Naast geld voor uitbreiding, overbrugging, herfinanciering en innovatie. Maar hoe los je je werkkapitaalbehoefte op? Sproutexpert Bert Wams doet suggesties.

Wat is werkkapitaal eigenlijk?

Werkkapitaal is het geld dat je nodig hebt om aan de dagelijkse financiële verplichtingen te voldoen en om dagelijks mee te werken. Zoals leveranciers betalen, salarissen uitkeren, onderhanden werk voorfinancieren en voorraden aanvullen. In economische termen: werkkapitaal is het verschil tussen de vlottende activa (zoals voorraden, debiteuren en liquide middelen) en de vlottende passiva (zoals crediteuren en andere kortlopende schulden). Vlottende activa zijn bezittingen die korter dan een jaar in je bedrijf zitten.

Wat is werkkapitaal niet?

Investeren in bedrijfsmiddelen zoals inventaris, auto’s, computers of machines is géén werkkapitaal. Dat geldt ook voor financiering voor productontwikkeling of innovatie.

Financiering uit eigen bedrijf

Maar hoe kom je dan aan voldoende werkkapitaal? Je hoeft niet meteen te kijken naar externe financiering. Zoek eerst naar financiële ruimte binnen je eigen bedrijf. Denk aan het alert omgaan met je voorraad, actief debiteurenbeheer en actief crediteurenbeheer. Verder kun je fiscale regelingen toepassen en kosten besparen via bootstrapping. Ook dichtbij huis, maar extern is familie en vrienden als investeerders vragen.

Externe financiering

Verschillende financieringsvormen zijn geschikt om werkkapitaal te financieren. Vergeet daarbij de gouden balans regel niet. Financier kort met kort en lang met lang. De juiste financieringsvorm moet passen bij de soort investering. En de looptijd van de financiering moet aansluiten bij de, relatief korte periode, dat je de investering gebruikt en je het werkkapitaal nodig hebt. Dit in tegenstelling tot een lange termijn investering in bijvoorbeeld bedrijfsmiddelen zoals machines en ander inventaris en vastgoed. Die gebruik je veel langer en financier je met een langere looptijd.

Bank

Een bekende vorm voor werkkapitaal is een rekening-courantkrediet van een bank. Je mag tot een bepaald bedrag ‘rood staan’. Je betaalt alleen rente over het bedrag dat je gebruikt. Dat bedrag varieert afhankelijk van je behoefte. Banken zijn met meer dan 130 miljard aan financiering in Nederland nog de meest gebruikte financieringsvorm.

Factoring

Bij factoring en debiteurenfinanciering levert een bank of factoringmaatschappij je een bepaalde kredietvorm of schiet een factuurbedrag grotendeels voor. Bij enkele factoringbedrijven kun je facturen vanaf 1.000 euro bevoorschot krijgen. Het gaat om ‘business to business’-transacties, dus niet om facturen aan consumenten. In Nederland is al voor meer dan 3 miljard gefinancierd via factoring en groeit het aantal aanbieders. Na bankfinanciering en leasing staat factoring op nummer 3 in omvang.

Leverancierskrediet

Met leveranciers kun je betalingsvoorwaarden afspreken. Denk aan een langere betalingstermijn dan gebruikelijk. Of juist een korting als je een factuur snel betaalt.

Pinvoorschot

Dit is een optie voor ondernemers met een pinautomaat zoals in de detailhandel, horeca en op festivals. Je krijgt een voorschot op de verwachte omzet. Dagelijks gaat er een percentage van de omzet als aflossing naar de financier. Dit kan met bedragen vanaf 2.000 euro tot 50.000 euro.

Online krediet via fintech-financiers

Fintech staat voor financiële technologie. Deze fintech financiers gebruiken online technologie om het financieringsproces te organiseren. Zij bieden tijdelijke financiering van werkkapitaal aan. Dit kan met bedragen vanaf ongeveer 2000 euro tot 1 miljoen euro. Een deel van deze kredieten noemt men ook wel flitskrediet, omdat je het geld erg snel op je rekening krijgt.

Qredits Flexibel Krediet

Dit is een flexibel krediet van maximaal 25.000 euro. Het is een aanvullende mogelijkheid in combinatie met een ander krediet van Qredits: microkrediet, MKB-krediet of hypothecair krediet.

Crowdfunding

Bij crowdfunding vraag je investeerders via een platform te investeren. Dat kan alleen voor werkkapitaal of in combinatie met andere investeringen.

Business angels

Via business angels financier je bedragen vanaf 50.000 meestal in de vorm van aandelenoverdracht. Een business angel zet naast geld zijn kennis, ondernemerservaring en netwerk in voor de groei van je onderneming.

Leasing

Met leasing financier je bedrijfsmiddelen, dus niet direct werkkapitaal. Het effect kan wel zijn dat je werkkapitaal in je bedrijf houdt. Zo hoef je niet een groot bedrag ineens te betalen voor een auto, computer of machine. Je betaalt in maandelijkse termijnen gespreid over een langere periode. Na financiering via een bank staat leasing op nummer twee met meer dan 4 miljard euro aan financiering in Nederland.

Overige financieringsvormen

Andere financieringsvormen financieren meestal niet afzonderlijk werkkapitaal, maar combineren het met andere soorten investeringen in bijvoorbeeld bedrijfsmiddelen. Werkkapitaal is dan een deel van het totale financieringsbedrag. Denk onder meer aan een kredietunie, een private debt fonds en mkb-beurs NPEX en mkb-beurs nxchange. Bekijk voor meer mogelijkheden ook het overzicht met vormen van alternatieve financiering.

De grootste investeringen in 2018

Als uitsmijter en ter inspiratie vind je hier een lijstje met de tien grootste investeringen van 2018. Ze haalden samen 216 miljoen op. De nummer één was goed voor 30 miljoen euro. Nummer tien haalde altijd nog een slordige 15 miljoen euro op. Van de tien zijn er vier in de biotech actief. Ontdek de 10 grootste investeringen van 2018.

Meer lezen:

https://www.sprout.nl/artikel/financiering/5-trends-financiering-en-geldzaken

https://www.sprout.nl/artikel/startups/10-manieren-om-een-miljoen-te-financieren

https://www.sprout.nl/artikel/expertblog/10-manieren-waarop-je-bij-de-overheid-kan-aankloppen-voor-financiering-voor-je

Hier vind je groeigeld voor je sociale onderneming

financiering sociale onderneming mkb startup

Maatschappelijke problemen oplossen en impact maken op het gebied van bijvoorbeeld duurzaamheid, werkgelegenheid en voedselverspilling. Dat willen steeds meer ondernemers. Heb je extern geld nodig zo’n oplossing te versnellen? Bert Wams inventariseert de opties. (artikel origineel op Sprout.nl)

Wat is een sociale onderneming?

Social Enterprise NL is een community, die informatie biedt over sociaal ondernemen. Social Enterprise NL gaat uit van de definitie die de Europese Commissie hanteert voor ‘sociale onderneming’. Ook de Sociaal Economische Raad (SER) gebruikt deze. In de definitie staat niets over de rechtsvorm. In Nederland hebben sociale ondernemingen ook geen eigen rechtsvorm. Universiteit Utrecht heeft wel onderzoek gedaan naar een aparte rechtsvorm voor sociaal ondernemerschap.

De Europese definitie van een ‘sociale onderneming’:

  • Onderneemt primair vanuit een maatschappelijke missie (impact first).
  • Realiseert impact als zelfstandige onderneming die een dienst of product levert.
  • Heeft een verdienmodel.
  • Ziet winst als middel, niet als doel.
  • Is transparant en fair naar iedereen.
  • Is sociaal in de wijze waarop de onderneming wordt gevoerd.
  • Baseert bestuur en beleid op evenwichtige zeggenschap van alle betrokkenen.

De code voor sociale ondernemingen geeft handvaten voor het uitwerken van de principes. Lees ook: Sociaal ondernemen, wat is het?

Voorbeelden

Sociale ondernemingen maken elk op hun eigen gebied impact. Zo wil Tony Chocolonely een eerlijker productieketen in de cacao industrie. Kromkommer en vier andere startups halen business uit voorkomen van voedselverspilling. En deze 10 bedrijven dragen hun steentje bij aan de werkgelegenheid en groeien dankzij medewerkers met een rugzak.

Financieel gezond

Vanuit het perspectief van financiering en investeren zijn een verdienmodel en winst maken relevante kenmerken. Financieel zelfvoorzienend zijn en het beperkt of niet afhankelijk zijn van giften en subsidies zijn ook belangrijk. Een, vaak eenmalige, subsidie in de startfase is handig, maar biedt geen continuïteit voor de lange termijn. Winst maken mag en is ook nodig om investeerders terug te betalen. Winst biedt financiële ruimte voor extra maatschappelijk impact. Financiers krijgen zo ook financieel rendement naast maatschappelijk rendement of social impact.

Financieringsvormen

Social impact bond (SIB)

Een bijzondere vorm van samenwerking met een investeerder is een social impact bond (SIB). Een gemeente, provincie, ministerie of andere non profit organisatie, een investeerder en een sociale onderneming sluiten een sociaal prestatiecontract. Als de ondernemer de maatschappelijke doelen haalt, betaalt de non profit organisatie de investeerder terug. Deze vorm zet men in bij arbeidsintegratie, maar is mogelijk ook op andere thema’s toe te passen zoals bijvoorbeeld afvalverwerking of energiebesparing. Verschillende gemeenten werken al met deze financieringsvorm vooral voor arbeidsre-integratie.

Onder meer in Enschede, Eindhoven, Hengelo, Utrecht, Amsterdam en Leiden is er een social impact bond voor jong volwassenen. En vanuit de rijksoverheid bestaat er een SIB om recidive onder wetsovertreders te beperken door mensen effectief naar werk toe te leiden. Actief met SIB’s zijn onder meer het Oranjefonds, Socialimpactfinance en Social finance NL. Regionaal is er ook nog het Brabant Outcomes Fund verbonden aan de provincie. KPlusV is betrokken bij move2social in Brabant, Twente en Groningen.

Impactfondsen

Fondsen zoals Stichting DOEN, Start Foundation en het Anton Jurgens Fonds bieden verschillende vormen van financiering: van donaties tot leningen. Sommigen zijn ook betrokken bij Social impact bonds.

Groei

Voor sociaal ondernemers die op zoek zijn naar groeikapitaal zijn er verschillende investeringsfondsen. Si2fund biedt risico kapitaal en begeleiding aan sociale ondernemingen in de opstart- en groeifase, die hun maatschappelijke toegevoegde waarde willen versterken en/of opschalen. Social Impact Ventures biedt groeikapitaal en venture assistance aan Nederlandse social enterprises die willen opschalen, ondernemingen die marktgerichte oplossingen bieden voor sociale- en/of milieuvraagstukken.

Banken

Ook banken bieden financiering voor sociale ondernemingen. De Triodos Bank biedt zakelijke leningen aan ondernemers die positief willen bijdragen aan de wereld met aandacht voor duurzaamheid en eerlijke economie. De Rabobank Foundation biedt mogelijkheden voor activiteiten in Nederland maar ook internationaal. De Foundation doet ook mee met het Brabant Outcomes Fund. Het Social Impact Fonds van ABNAMRO doet investeringen tussen de 500.000,- en 1,5 miljoen euro in sociale en duurzame ondernemingen.

Qredits

Banken bieden ondernemers kredieten. Alternatief voor de bank kan Stichting Qredits zijn met microkrediet, MKB-krediet, zakelijke hypotheek en flexibel krediet. Qredits is een sociale kredietverstrekker. Via een sociaal jaarverslag laat men de economische en sociale impact zien. Denk aan de creatie van banen en het verminderen van uitkeringen.

Crowdfunding

Crowdfunding is een alternatieve manier om geld bij elkaar te krijgen voor de financiering van een product, dienst, idee of onderneming. Via de presentatie op een online platform vraagt je mensen om te investeren in profit of non profit concepten. Omdat sociale ondernemingen een (extra) gunfactor hebben, lijkt de feelgood investeerder de voor de hand liggende doelgroep. Zo haalde duurzame smartphoneproduct Fairphone maar liefst 2,5 miljoen op met een crowdfunding campagne.

Business angels

Een business angel is iemand, die vanuit privé of als ondernemer investeert in bedrijven. Deze financiers worden ook wel particuliere of informele investeerders genoemd. Naast financieel rendement kunnen affiniteit met een branche of met een maatschappelijk doel ook redenen zijn om te investeren. Naast geld nemen ze ook een netwerk, kennis en ondernemerservaring mee, dat ze actief inzetten.

Overheidsregelingen

Duurzaam ondernemen: RVO, de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland, voert subsidies en financieringsregelingen uit onder meer op het thema duurzaam ondernemen. Nieuw geopend in maart 2019 is het Fonds Verantwoord Ondernemen (FVO). Dit fonds biedt ondersteuning bij internationaal maatschappelijk verantwoord ondernemen (IMVO) om samen met maatschappelijke organisaties de risico’s en misstanden aan te pakken in de waardeketen.

Innovatie: Als er een technische innovatief aspect zit aan je onderneming, zijn er specifieke regelingen interessant. In de Startup Box zitten vijf financieringsregelingen voor innovatie. Via een scan kom je uit bij een regeling die bij jouw situatie past.

Subsidies: Op ondernemersplein.nl staat een subsidiewijzer, waarin jezelf kan zoeken op regio, soort regeling en thema zoals Energie en milieu en Onderzoek en innovatie.

Culturele en creatieve ondernemers

Speciaal voor creatieve ondernemers en cultuurinstellingen zijn er cultuurleningen tegen gunstige voorwaarden. Er is een landelijk microkrediet en in diverse regio’s zijn er extra regelingen. Meer informatie bij de Stichting cultuur+ondernemen. Ook het Stimuleringsfonds Creatieve Industrie stelt financiering beschikbaar.

Circulaire economie

Voor ondernemers in de circulaire economie biedt het Nationaal Groenfonds kansen.

Netwerken en communities

Landelijk ondersteunen netwerken als Social Enterprise NL, de Social Impact Factory en de Impact Hub sociaal ondernemers. Ook zijn er veel regionale netwerken actief zoals de SocialClub Den Haag, Brabant DC en Betekeniseconomie Twente, die sociale ondernemers in de regio met elkaar in contact brengen en de betrokkenheid van lokale partijen aanwakkeren.

Bekijk ook het overzicht sociaal ondernemen met meer dan 80 bronnen over duurzaam ondernemen met aandacht voor people, planet, profit en tools.

Ontdek ook het Overzicht vormen van alternatieve financiering

Lees ook:
Financiering voor je slimme innovatie, dit zijn de opties
Financiering ophalen voor nieuwe energie, zo doe je dat
Zorginnovaties: hier vind je financiering om de valley of death te overbruggen
Er is extreem veel alternatieve financiering beschikbaar, kijk maar

24% van mkb zoekt financiering

Financieringsmonitor 2018

De Financieringsmonitor brengt de zoektocht naar financiering van het mkb in beeld. (Bron tekst CBS Financieringsmonitor, zie download onderaan artikel)
De Financieringsmonitor verschaft inzicht in de mate waarin het mkb behoefte heeft aan financiering voor haar bedrijfsvoering en hoe succesvol die zoektocht naar externe middelen is. Met een enquête onder 5 200 ondernemingen is de gehele zoektocht naar financiering in beeld gebracht: van behoefte tot aan uitkomst. De uitkomsten gelden voor het mkb in de business economy in het jaar dat loopt van juli 2017 tot juli 2018. Daarnaast bevat de Financieringsmonitor een schets van recente ontwikkelingen op de Nederlandse financieringsmarkt voor vijf vormen van financiering: bancair krediet, crowdfunding, factoring, leasing en private equity. Bekostigd door: ministerie van Economische Zaken en Klimaat.

10 manieren om je start te financieren

financiering KVK Startersdag

Zaterdag 22 juni: KVK Startersdag in Eindhoven, Den Haag, Utrecht en online

Als je geld zoekt voor de start van je eigen bedrijf, is een goede voorbereiding belangrijk. Een ondernemingsplan inclusief financieel plan is daarbij een handig hulpmiddel. Daarin zet je voor jezelf en voor een financier onder meer op een rij hoeveel geld je nodig hebt en waarvoor je het wilt gebruiken. Ook is het handig je te orienteren op de verschillende vormen van geld lenen. Hieronder staan 10 manieren om je start te financieren. Je kan deze ook combineren om tot een totaalbedrag te komen. Dat wordt stapelfinanciering of de financieringsmix genoemd.

  1. Eigen geld en financiering uit eigen bedrijf

Uiteraard kan je (een deel van je) spaargeld inzetten. Ook kan je financiële ruimte organiseren via kosten besparen door bootstrapping, fiscale mogelijkheden, debiteurenbeheer, crediteurenbeheer en voorraadbeheer. Ontdek financiering uit eigen bedrijf

  1. Familie en vrienden

Je wilt de relatie positief houden. Maak goede afspraken en zet ze op papier. Meer over familie en vrienden als investeerders

  1. Bank

Banken bieden verschillende vormen van financiering, onder meer een lening en een rekening-courant-krediet.

  1. Crowdfunding

Je haalt geld op bij mensen die enthousiast worden van je plannen. Ontdek onder meer de scan, het stappenplan en platforms voor crowdfunding

  1. Qredits

Qredits heeft voor starters diverse financieringsvormen zoals een microkrediet tot 50.000,- euro, een mkb-krediet tot 250.000,- en een hypothecair krediet

  1. Business Angels

Business angels zijn ondernemers die zakelijk investeren in innovatieve en groeiende bedrijven. Meer over business angels

  1. Overheidsregelingen en subsidies

Er zijn geen algemene subsidies voor startende ondernemers. Wel zijn er overheidsregelingen en subsidies op veel thema’s. Een subsidie kan een gift zijn, maar ook een fiscale regeling, ondernemersprijs, krediet en garantie of borgstelling. Meer over subsidies en overheidsregelingen

  1. Leasing

Vooral voor de financiering van inventaris en bedrijfsmiddelen zoals auto’s en machines is het een alternatief. Je betaalt maandelijks een bedrag in termijnen. Het voordeel is dat werkkapitaal in je bedrijf blijft. Ontdek leasing

  1. Leverancierskrediet en andere strategische partners

Soms biedt een leverancier de mogelijkheid op krediet te leveren. Andere strategische samenwerkingen zijn ook mogelijk. Meer over een financier als strategische partner

  1. BBZ, Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen

Als je een inkomen op bijstandsniveau hebt (bijstand of WW), kan je een BBZ Starterskrediet aanvragen. Meer over de BBZ en starten vanuit de bijstand

Meer financieringsvormen

Ontdek meer mogelijkheden in het overzicht met vormen van alternatieve financiering

KVK Startersdag op 22 juni 2019

Op zaterdag 22 juni 2019 organiseert KVK de Startersdag in Eindhoven, Den Haag, Utrecht en online. Stel je vragen over geldzaken en financiering en volg de presentatie Je geldzaken op orde. Meld je gratis aan voor de KVK Startersdag

Hardware en geld: zo financier je je tastbare product

financiering hardware mkb startup innovatie

In de serie ‘hardwarehelden’ bleek dat financiering vinden voor een tastbaar product een uitdaging is. Investeerders staan niet in de rij. Consumenten mobiliseren via internationale crowdfunding werkt vaak wel. Wat zijn andere financieringsvormen die kansen bieden? Sproutexpert Bert Wams doet suggesties.

Je hebt een briljant idee voor een nieuw product. Je ziet je zelf wel staan tussen het rijtje ondernemers die ‘hardware’ maken voor consumenten. Denk aan innovatieve shirts, disruptieve kookpannen, een slimme olijfoliefles, een baanbrekende analoge volumeknop voor je oor, een grensverleggende wasmachine zonder elektriciteit, een vernieuwende pottenopener en een modulaire buitensportjas.

Crowdfunding

Veel van bovenstaande producten lanceerden de ondernemers via internationale crowdfundingplatforms zoals Kickstarter en Indiegogo. Met crowdfunding haal je niet alleen geld op, maar je doet marktonderzoek en voert meteen een marketingcampagne. Met een pre-order kan je je klanten vragen om wensen en met de doorontwikkeling van je prototype daarop in spelen. Je test je aanbod en doet aan validatie van je propositie. Vraag is of crowdfundpubliek representatief is voor de echte markt. Richard de Jong van Knops: “Het zijn mensen die vaak vooraan staan. Dat is inderdaad niet de normale markt. Maar het zijn wel mensen die de richting van de markt kunnen bepalen. Dus in dat opzicht is het goed om de markt daar te testen.”

Uitdaging

Internationaal funden zorgt voor volume, maar ook voor een logistieke uitdaging. Tacco Marijnen van Crowd Cookware: “De grootste uitdaging is nu om de pannen zo snel mogelijk bij de mensen te krijgen. We hoopten op veel verkoop in de VS, ook gezien thuisbasis Kickstarter. We zien nu veel orders uit New York, San Francisco, Seattle, maar ook Berlijn, Singapore en Stockholm. Maar we hadden niet verwacht dat er ook orders zouden komen uit tientallen andere landen, tot en met kleine eilandjes in de Stille Oceaan. Daar ligt een logistieke uitdaging.”

Investeerders

Naast crowdfunding lukt het een aantal ondernemers financiering bij investeerders op te halen. Met een geslaagde crowdfundingcampagne achter de rug bleek dat een stuk gemakkelijker dan zonder. Met een business angel als investeerder haal je kennis, ondernemerservaring, een netwerk en geld in huis. Daartegenover staat afdracht van aandelen en zeggenschap.

Richard de Jong van Knops over de keuze tussen crowdfunding en een investeerder: “Als we niet voor crowdfunding hadden kunnen gaan, dan hadden we met prototypes moeten aankloppen bij een investeerder. Je ziet dat dat een nogal harde wereld is, met veel aandelen voor zo min mogelijk risico. Het geld dat ze erin pompen willen binnen 5 tot 10 jaar vertienvoudigen, ze willen het bedrijf verkopen en return of investment krijgen. Kortom, zij kijken er heel anders naar. Bij crowdfunding geef je iets aan de crowd, een preorder met korting, en zij helpen je om je bedrijf op te zetten. Een win-winsituatie wat mij betreft.”

Pitchen en stapelen

Sommige ondernemers combineerden crowdfunding en investeerders om tot een totaalbedrag te komen, gespreid over verschillende groeifasen. Ze stapelden zo verschillende vormen van financiering. Lotte Vink en Kasper Brandi Petersen van Labfresh haalden tot nu toe 1,5 miljoen op voor hun innovatieve modemerk. Labfresh gebruikt crowdfunding-kapitaal om voorraden te financieren. Voor verdere groei deed de startup een eerste investeringsronde (80.000 euro), dankzij een deelname aan het Deense tv-programma Lion’s Den. Labfresh kreeg van drie van de vijf ‘leeuwen’ een aanbieding en koos uiteindelijk voor Tommy Ahlers, een Deens tech-ondernemer.

Investeerders of crowfunding

Coen Vermeer van Gentlewasher haalde bij een groep van acht informele investeerders een half miljoen euro op. Hij gaf de voorkeur aan investeerders boven crowdfunding. “Ik dacht, als we een wereldwijde crowdfundingcampagne doen en je belooft mensen over een half jaar een product, dan kan dat wel eens mis gaan. Ik heb liever dat investeerders boos op me worden, dan duizenden crowdfunders. Ik heb veel liever dat ik het wat rustiger doe, op mijn tempo. Daarbij is crowdfunding leuk voor een selecte groep crowdfunders, maar het is nog steeds geen validatie van de markt. En je biedt een product vaak ver onder de marktprijs aan.”

Eigen geld en financiering uit je eigen bedrijf

Vaak start je om de eerste investeringen met eigen geld te doen. Een andere manier om de externe financiering te beperken is bootstrapping. Aan de ene kant gebruik je dan de beschikbare bronnen optimaal en aan de andere kant bespaar je kosten. Gebruik voor inspiratie de ultieme checklist bootstrapping (checklist bootstrapping).

Subsidies en regelingen

Als je een technisch innovatief product ontwikkelt, loont het de moeite je te oriënteren op subsidies en overheidsregelingen. Voor de verschillende fasen in productontwikkeling zijn er financieringsopties beschikbaar.

Idee

De eerste fase is ideevorming. Je brainstormt, onderzoekt en werkt uit. Samen met onderwijsinstellingen en onderzoeksinstituten kom je verder. Hier vind je inspiratie en informatie voor je innovatie.

Kijk voor regionale initiatieven zoals kennisvouchers of incubatorprogramma’s bij valorisatieprogramma’s of bij regionale ontwikkelingsmaatschappijen. TNO geeft 1 dag gratis technologie-advies. De KVK kan je hiervoor in contact te brengen met adviseurs van TNO. Of maak gebruik van de Centers of Expertise op hogescholen en universiteiten. Laat je inspireren door onderzoeken van kennisinstellingen, gebruik de faciliteiten voor je eerste testen of schakel een student in voor een oriënterend onderzoek.

Als mkb’er kan je ook via RVO.nl een oriënterend octrooionderzoek doen. Met een MIT kennisvoucher beantwoordt een kennisinstelling je innovatievraag. Om een innovatief idee tot de start van productontwikkeling te brengen, is er de vroegefasefinanciering (VFF).

Productontwikkeling

Je idee is ontwikkeld tot een prototype. In deze fase zijn er fiscale voordelen, subsidies en het innovatiekrediet. Een belangrijke fiscale regeling is de innovatiebox. Voor loonkosten van je research- en development project is er de fiscale regeling Wet Bevordering Speur- en Ontwikkelingswerk, WBSO. Voor de ontwikkeling van nieuwe producten, processen of diensten is het innovatiekrediet.

De markt veroveren

Je prototype werkt goed. Je hebt de productie georganiseerd en een marketingplan. Je hebt een launching customer (distributeur, groothandel, retailketen) of je kiest voor crowdfunding. Voor het vermarkten bestaan geen algemene subsidies. Wel zijn specifieke regelingen om internationalisering te stimuleren zoals coaching Starters International Business en kennisvouchers voor juridisch en fiscaal advies. Als je product introduceert voor ontwikkelingslanden financiert het Dutch Good Growth Fund voor start-ups. De overheid biedt garantieregelingen zoals bijvoorbeeld Seedfondsen, waardoor een financier minder risico loopt.

Overige financieringsvormen

werkkapitaal is het geld dat je onder meer gebruikt om leveranciers betalen en voorraden aan te vullen. Misschien kan je met je leverancier of producent een langere betaaltermijn afspreken, zodat jij extra financiële ruimte organiseert: leverancierskrediet. Sommige ‘hardware’-ondernemers gebruikten daar crowdfunding voor.

Omzet gegroeid

Als je een substantiële omzet hebt en voldoende resultaten kan laten zien, zijn er meer mogelijkheden. Financieringsvormen voor werkkapitaal zijn dan rekening-courantkrediet van een bank, factoring, familie en vrienden of een online fintechkrediet. Met leasing financier je bedrijfsmiddelen voor 100% door maandelijks een bedrag te betalen in plaats van één keer een groot bedrag. Zo houdt je ruimte voor werkkapitaal in je bedrijf. Verder kan geld voor productontwikkeling of voorraadproductie onderdeel zijn van een groter bedrag aan investeringen. Denk dan aan financiering via regionale ontwikkelingsmaatschappijen, private debtfondsen of een kredietunie.

Verder lezen

https://www.sprout.nl/artikel/expertblog/er-extreem-veel-alternatieve-financiering-beschikbaar-kijk-maar

https://www.sprout.nl/artikel/financiering/alternatieve-financiering-fintech-dit-zijn-je-opties

https://www.sprout.nl/artikel/expertblog/10-manieren-waarop-je-bij-de-overheid-kan-aankloppen-voor-financiering-voor-je

https://www.sprout.nl/artikel/startups/10-manieren-om-een-miljoen-te-financieren

5 trends in financiering en geldzaken

financiering trend

Internationalisering, innovatie en digitalisering zorgen voor het opschudden van de financiële sector. Wat ga jij er als ondernemer van merken op het gebied van financiering en geldzaken? Welke kansen bieden deze trends?

Trend 1: Fintech

Fintech staat voor financiële technologie. Investeerders steken miljarden in fintechbedrijven, die daarmee allerlei slimme financiële diensten verzinnen. Fintechs organiseren een financieringsproces of delen ervan via technologie. Aanvraag, beoordeling en uitbetaling gaat zeer snel. Soms zelfs binnen 24 uur, als je aan de voorwaarden voldoet. Denk aan financieringsvormen als een online krediet of lening, online werkkapitaal, matchingplatforms, crowdfunding, factoring en een voorschotkrediet via een pinautomaat.

475 fintech-bedrijven

Holland Fintech publiceerde in juni 2018 een overzicht van meer dan 475 bedrijven, die actief zijn op de Nederlandse fintech-markt. In 2016 stonden er nog ruim 200 in het overzicht. Naast financiering biedt men diensten voor betalen, beleggen, verzekeren, security, financiële planning, data en administratie. Daar zitten kleine en grote tussen, die soms zeer internationaal actief zijn zoals betaalprovider Adyen. Het gaat niet alleen om individuele startups, maar ook banken doen mee in de markt. Zo zette de ABN Amro geldschieter New10 op en lanceerde Rabobank beleggingsapp Peaks.

Tips bij financiering

Vraag meerdere offertes op, check zorgvuldig de voorwaarden en specifiek de rentekosten. Het risico en de snelheid bepalen onder meer de kosten. Lees meer tips over het omgaan met een flitskrediet. Tips voor het omgaan met een flitskrediet

Trend 2: Stapelfinanciering

Steeds vaker gebruiken ondernemers niet één financieringsvorm om hun plannen te financieren, maar maken zij een mix van diverse financieringsmogelijkheden. Je financiert investeringen bij de start van  je bedrijf bijvoorbeeld voor een derde met eigen geld, een derde met een overheidsregeling of subsidie en een derde met crowdfunding. Ook banken staan open voor deze nieuwe manier van financieren. Ook in andere fasen zoals bij groei, bedrijfsovername of innovatie kan je verschillende financieringsvormen combineren om tot een totaalbedrag aan investeringen te komen.

Tips

  • Zorg zo mogelijk voor inbreng van eigen vermogen. Dat is de basis voor je financiering. Zeker als er een bank bij betrokken is.
  • Houd rekening met de verschillen in rente en aflossingen bij de combinatie van verschillende financieringsvormen.
  • Het verdelen van zekerheden is wat meer puzzelen met meerdere financiers, maar de risico’s voor de financiers zijn met stapelen minder door de spreiding.

Trend 3: Blockchain & ICO

De opkomst van blockchaintechnologie biedt bedrijven een nieuwe manier van werken. Met blockchaintechnologie kunnen (waarde)transacties tussen twee of meer personen zonder tussenkomst van derden worden getoetst en vastgelegd. Een bekend voorbeeld is de digitale munt de Bitcoin. Andere voorbeelden van munten zijn Ether en Ripple. Dit zijn drie van de inmiddels vele cryptovaluta. Ook voor niet financiële transacties biedt het kansen en bedreigingen. Verdien je je geld als tussenpersoon bij transacties, bijvoorbeeld als accountant, jurist of notaris? Dan is meer kennis over blockchain een aanrader. Is  jouw business model toekomstbestendig?

ICO, Initial Coin Offering

Met de komst van cryptovaluta is er ook een nieuwe financieringsvorm ontstaan: Initial Coin Offering (ICO). ICO is een uitgifte van geprogrammeerde crypto-tokens door bedrijven waarmee zij projecten kunnen financieren. Bijvoorbeeld startups die software achter blockchain-technologie willen ontwikkelen. Lees meer over ICO, crowfunding met een blockchain.

Trend 4: Iedereen investeerder

Iedereen investeerder is de trend waarbij iedereen, ook met kleine bedragen, laagdrempelig en online kan investeren in  bedrijven of innovaties.

Crowdfunding

De bekendste financieringsvorm die hierbij hoort is crowdfunding. Crowdfunding is in Nederland hard gegroeid de laatste jaren. In 2018 is 329 miljoen opgehaald. Dat is een stijging van 48% ten opzichte van de 223 miljoen in 2017. En ondernemers halen ook steeds grotere bedragen op. Aan de andere kant kan je bij veel platforms als investeerder al met kleine bedragen terecht.

MKB beurzen

Inmiddels zijn er diverse beurzen die zich specifiek op MKB-ondernemingen richten. De NPEX is een effectenbeurs voor mkb-ers op zoek naar groeikapitaal voor een bedrag tussen de 1 miljoen en 10 miljoen euro. Via een online-platform kan je rechtstreeks handelen in obligaties, aandelen en beleggingsfondsen, dus zonder tussenkomst van banken of andere partijen. NXchange is ook een effectenbeurs voor mkb-ondernemers voor directe handel in effecten tussen bedrijven en beleggers. Financiering vanaf 200.000.

Business angels

Meer vermogen beschikbaar en wil je grotere bedragen vanaf 50.000 investeren in groeiende mkb-bedrijven? Wordt een business angel. Naast investeren van geld zet je je ondernemerservaring, netwerk en kennis in.

Trend 5: Digitalisering en open banking

Lang was het niet ongebruikelijk om je hele (financiële) leven klant bij één bank of financieel dienstverlener te zijn. Je had daar alles: van je bankrekening tot hypotheek en van je spaarrekening, je beleggingen tot je verzekeringen. Nu gebruik je diverse diensten van verschillende banken en andere aanbieders van apps naast elkaar. Bijvoorbeeld investeren via de GIRO of BUX, een privérekening bij een van de grootbanken ING, Rabobank of ABNAMRO of juist bij een relatieve nieuwkomer als KNAB, je hypotheek bij een online hypotheekverstrekker en niet perse bij een bank. Je spaarrekening bij Moneyou, en je internationale valuta regel je via multivalutarekening Franx. Andersom bieden banken ook diensten aan voor klanten van andere banken. Bijvoorbeeld New10 (ABNAMRO) richt zich met zijn fintech financiering  ook op klanten, die met een zakelijke rekening bankieren bij ABN AMRO, ING, Knab, Rabobank of SNS. Dit korte overzichtje lijkt nog maar het begin door de komst van PSD2.

Wetgeving PSD2 opent extra financiële digitale deuren

Meer openheid van financiële systemen zorgt voor innovatie. De nieuwe wetgeving betaalrichtlijn psd2 (Payment Services Directive 2) moet dit versnellen. Banken kunnen met jouw toestemming toegang geven aan derden om applicaties te ontwikkelen. Je kan je meer diensten verwachten die aansluiten op jouw persoonlijke bankrekening. Techbedrijven als Google krijgen of hebben in sommige landen al een bankvergunning om hier op in te spelen. Banken gaan in 2019 flitsbetalingen overboeken, zodat jij in een paar seconden geld op je rekening hebt. Diensten, die men in eerste instantie voor particulieren ontwikkelt, komen later ook beschikbaar voor ondernemers. Zoals de betalingsapp Tikkie ook voor webwinkels of ING’s Betaalverzoek nu ook voor de zakelijke markt. In een winkel betalen met je telefoon gebeurt steeds vaker. Via wearables zoals ringen, sleutelhangers, armbanden en horloges is ook al mogelijk.

Meer lezen

Alternatieve financiering via fintech dit zijn je opties

Er is extreem veel alternatieve financiering beschikbaar kijk maar

10 manieren om een miljoen te financieren

 

 

 

We maken het wél leuker: financiering via de Belastingdienst

financiering mkb startup belastingen

(Bron Sprout 13-12-2018: We maken het wel leuker: financiering via de Belastingdienst)

Iedereen is wettelijk verplicht om belasting te betalen, maar je bent niet verplicht een fooi te geven. Ontdek mogelijkheden om financiële ruimte te organiseren voor jouw onderneming via belastingregelingen. Sprout-expert Bert Wams zet opties op een rij.

Nee, een lening, een rekeningcourant krediet of een leaseconstructie heeft de Belastingdienst je niet te bieden. Maar afhankelijk van de fase van je onderneming, het soort investeringen of soort activiteiten zijn er diverse regelingen die financieel voordeel opleveren. Bij starten, innovatie, internationaal ondernemen, bedrijfsoverdracht en zwaar weer.

Starten

Voor startende ondernemers, die onder de inkomstenbelasting (IB) vallen, zijn er de diverse regelingen. Het gaat dan om de rechtsvormen eenmanszaak, vennootschap onder firma, maatschap of commanditaire vennootschap.

Als je minder dan 1225 uur per kalenderjaar aan je onderneming besteed, kan je in aanmerking komen voor de MKB Winstvrijstelling. Dat betekent een vrijstelling van 14% over de winst. Je kan ook de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek toepassen, zie verderop bij fiscaal gunstig investeren. Als je meer dan 1225 uur per kalenderjaar aan je onderneming besteed zijn er extra aftrekken. Dat zijn 49 weken van gemiddeld 25 uur.

Ondernemersaftrek

Check of je in aanmerking komt voor de ondernemersaftrek. Dit is een bedrag dat je aftrekt van je winst zodat je minder belasting betaalt. De ondernemersaftrek kan uit verschillende onderdelen bestaan. Startersaftrek: een aftrek van een vast bedrag (in 2019: € 2123,-) in drie van de eerste vijf jaar van de onderneming.

Startersaftrek bij arbeidsongeschiktheid: een vast bedrag bij een verlaagd urencriterium van 800 uur. De startersaftrek bij arbeidsongeschiktheid is € 12.000 als je in de 5 voorafgaande jaren geen gebruik maakte van deze aftrek; € 8.000 als je 1 keer in de 5 voorafgaande jaren gebruikmaakte van deze aftrek; € 4.000 als je 2 keer in de 5 voorafgaande jaren gebruik maakte van deze aftrek. De startersaftrek bij arbeidsongeschiktheid is maximaal de behaalde winst.

Elk jaar weer, ook na de startperiode van vijf jaar, kan je de volgende toepassen: Zelfstandigenaftrek: jaarlijkse aftrek van vast bedrag (in 2019: € 7280,-) en Meewerkaftrek: aftrek voor onbetaald meewerken door fiscale partner (minimaal 525 uur), een percentage van de winst. 1,25 % van de winst bij 525-875 uur, 2% van de winst bij 875-1225 uur, 3% bij 1225-1750 uur en 4% bij meer dan 1750 uur.

Oudedagreserve

Een deel van de winst mag je jaarlijks apart zetten. Je stelt het belasting betalen hierover uit. Dat kan gunstig zijn, als je later in een lager belastingtarief valt. De toevoeging aan je oudedagsreserve over een kalenderjaar is 9,44 % van de winst met een maximum van € 8.775 (2018). Lees meer over de oudedagsreserve.

Korting op btw (omzetbelasting)

De kleineondernemersregeling (KOR) geldt als je in één jaar minder dan €1.883,- btw moet betalen. Het gaat om het verschil tussen de ontvangen en af te dragen btw. Je krijgt dan belastingvermindering of je betaalt geen btw. Dat bereken je zelf en meld je in je laatste btw-aangifte van het jaar.

Vanaf 1 januari 2020 wordt de KOR misschien aangepast, maakte het kabinet op Prinsjesdag 2018 bekend. Ondernemers met maximaal € 20.000 omzet in Nederland kunnen dan kiezen voor een vrijstelling van de omzetbelasting. De KOR geldt dan ook voor stichtingen, verenigingen en bv’s.

Lagere btw bij handel in tweedehands goederen

Als je in gebruikte goederen handelt, dan mag je mogelijk de margeregeling toepassen. De regeling geldt voor de meeste gebruikte goederen die je zonder btw inkoopt. En voor kunst, antiek of verzamelobjecten. Je rekent de btw niet over je omzet, maar over het verschil tussen de verkoopprijs en de inkoopprijs van de goederen: de winstmarge.

Als je met winst verkoopt, dan is je winstmarge positief en moet je btw betalen. Verkoop je met verlies? Dan heb je een negatieve winstmarge. Je hoeft dan geen btw te betalen, maar je krijgt ook geen btw terug.

BTW terugvragen onbetaalde facturen

Als je een factuur stuurt aan je klanten, moet je de btw daarover direct aangeven en betalen. Betaalt je klant de factuur uiteindelijk niet of gedeeltelijk, dan is je vordering (gedeeltelijk) oninbaar. Dan heb je btw betaald, die je niet ontvangen hebt. Je kunt deze btw dan terugvragen. Lees meer over btw terugvragen van oninbare vorderingen.

Innovatie

Als jij of je medewerkers tijd investeren in research en development, zijn er diverse regelingen waarvoor je in aanmerking kan komen:

WBSO, fiscale regeling voor research en development

De financiële lasten van research en development (R&D) kan je verlagen via de WBSO. WBSO staat voor Wet Bevordering Speur en Ontwikkelingswerk. De regeling verlaagt loonkosten van je R&D-medewerker of levert je als ondernemer zelf extra aftrek op. Ook kosten voor prototypes of onderzoeksapparatuur kunnen eronder vallen. Ben je ondernemer voor de inkomstenbelasting dan ontvang je een vaste aftrek. Voor startende ondernemers is er extra voordeel.

Het financiële voordeel van de WBSO verloopt via 2 schijven. Ondernemers kunnen in de eerste schijf 32% van hun S&O-(loon)kosten tot en met € 350.000 aftrekken van de loonbelasting. Voor starters geldt hier zelfs 40%. Heb je S&O-(loon)kosten boven de € 350.000, dan geldt de 2e schijf. Deze gaat per 2019 omhoog van 14% naar 16%. Lees meer over WBSO.

Startups

Ben je een startup en heb je een S&O-verklaring (Speur- en Ontwikkelingswerk voor WBSO) ontvangen waarin startersvoordeel is toegekend? Dan kan je misschien gebruik maken van de gebruikelijk loonregeling voor startups. Met de gebruikelijk-loonregeling betaalt je minder loonbelasting. Lees meer over extra fiscaal voordeel voor startups

Innovatiebox

Breng je nieuwe innovatieve producten op de markt op basis van eigen R&D? Dan kun je in bepaalde gevallen gebruik maken van de innovatiebox. De innovatiebox verlaagt de vennootschapsbelasting voor winsten uit innovatieve activiteiten. Vanaf 2018 geldt hiervoor een tarief van 7% in plaats van het maximale tarief van 25%. De Belastingdienst voert de innovatiebox uit.

Wil je gebruik maken van de innovatiebox? Dan heb je een S&O-verklaring (Speur- en Ontwikkelingswerk) nodig en soms een octrooi. Deze regeling is voor vennootschapsbelastingplichtige bedrijven zoals bv’s. Lees meer over hoe de Innovatiebox werkt.

Fiscaal gunstig investeren

Sommige investeringen in bedrijfsmiddelen vallen fiscaal gunstig uit, omdat ze deels aftrekbaar zijn. Let op: de regelingen gelden alleen als je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting of als je bv ondernemer is voor de vennootschapsbelasting.

Internationaal ondernemen

Importeer je producten uit landen buiten de Europese Unie (EU)? Dan is de kans groot dat je bij de douane invoerrechten betaalt. Invoerrechten maken jouw product duurder. Maar er zijn situaties waarbij je minder of zelfs geen invoerrechten betaalt. Bijvoorbeeld als je importeert uit landen waarmee de EU handelsovereenkomsten heeft. Of door opslag in een douane-entrepot. Dit levert jou concurrentievoordeel en een hogere winstmarge op. Lees meer over minder invoerrechten betalen.

Bedrijfsovername

Als je mede-eigenaar bent of werknemer (minimaal 3 jaar werkzaam) dan kan de verkoper van een bedrijf er voor kiezen het bedrijf (eenmanszaak, VOF, CV of maatschap) geruisloos door te schuiven naar jou. Je neemt dan het bedrijf over tegen de fiscale boekwaarde, die vaak lager is dan de werkelijke waarde. De verkoper rekent dan minder af met de Belastingdienst en jij hoeft minder te financieren.

Als je de onderneming verkoopt of beëindigt, moet je alsnog afrekenen over deze meerwaarde. Je neemt dus eigenlijk een belastingclaim in de toekomst over. Houdt hiermee rekening tijdens de onderhandelingen. Lees meer over deze doorschuiffaciliteit.

Verkoop van je bedrijf

Stop je (gedeeltelijk) met je onderneming? Dan komt je mogelijk in aanmerking voor stakingsaftrek van maximaal € 3630,-. Je betaalt dan minder belasting over de stakingswinst (bijvoorbeeld de opbrengst van goodwill). Onder bepaalde voorwaarden kan je stakingswinst onbelast omzetten in een stakingslijfrente. Lees meer over stakingsaftrek en stakingslijfrenteaftrek.

Zwaar weer

Heb je financiële tegenslag en verwacht je een belasting tijdelijk niet te kunnen betalen? Kijk of je met de Belastingdienst afspraken kan maken. Bijvoorbeeld over uitstel van betaling of een betalingsregeling. De Belastingdienst kent een ook een uitstel van betaling bij bijzondere omstandigheden. Je krijgt dan langer uitstel. Je moet kunnen aantonen dat er een bijzondere situatie is waardoor je niet kan betalen. Bijvoorbeeld een brand in je bedrijf.

Kan je het loon van je werknemers niet meer betalen? Of de belastingen en premies? Dan is er misschien sprake van blijvende betalingsonmacht. Meld dit dan bij de Belastingdienst en het UWV om te voorkomen dat je persoonlijk aansprakelijk gesteld wordt.

Stoppen

Als je door financiële tegenslag in zwaar weer komt met je onderneming en moet stoppen, kan je ook de stakingsaftrek toepassen.

Adviseur

Twijfel je of je een regeling mag toepassen? Raadpleeg dan een belastingadviseur.

Lees meer:
10 manieren waarop je bij de overheid kan aankloppen voor financiering
Financiering voor je slimme innovatie dit zijn de opties
Subsidie aanvragen hier moet je op letten

 

 

 

9 redenen voor afwijzing van je financieringsaanvraag

financiering mkb startup scaleup

Een afwijzing ontvangen is niet leuk. Hoe zorg je ervoor dat het liefde op het eerste gezicht is tussen jou en je financier? Verover jouw financieringsValentijn doordat je vooraf rekening houdt met afwijzingsredenen.

Zie je het al voor je? Je hebt veel tijd en energie gestoken in cijfers, een businessplan, je pitch geoefend, je suf genetwerkt en hoofdpijn gekregen van de feedback op je strategie. En dan wordt je financieringsaanvraag toch afgewezen. Dat laat je niet gebeuren. Maak van afwijzingsredenen succesfactoren.

Redenen afwijzing

Veel voorkomende redenen voor afwijzing zijn:

  • risico te hoog voor financier (56%)
  • onvoldoende solvabiliteit (9%)
  • te weinig onderpand of zekerheden (9%)
  • onvoldoende interesse (6%)
  • overig (20%).

Bron: Financieringsmonitor, het halfjaarlijkse onderzoek naar mkb financiering door Panteia voor het Ministerie van Economische zaken en Klimaat.

1 Te groot risico

In een SWOT-analyse breng je je sterke punten en zwakke punten, kansen en bedreigingen in kaart. En geef je aan hoe je ermee omgaat. Enkele voorbeelden van externe risico’s: teveel afhankelijk van één leverancier, één grote klant of andere zakenpartner, extreme onzekerheid over ontwikkelingen in de sector, veranderende wet- en regelgeving, concurrentie en valutarisico’s. Interne risico’s zijn bijvoorbeeld het vernieuwende karakter van je product of dienst of kwaliteiten team, zie ook verderop.

2 Solvabiliteit onvoldoende

De solvabiliteit is de verhouding van je eigen vermogen ten opzichte van het totaal benodigde vermogen. Dit geeft aan of je onderneming schulden op lange termijn kan voldoen. Je berekent je solvabiliteit als volgt: (eigen vermogen / totaal vermogen) x 100% = solvabiliteit. Een bank verwacht dat je als ondernemer ook eigen vermogen inbrengt, meestal minimaal 20%. In sommige, in de ogen van een financier meer risicovolle, branches zoals horeca, is dit hoger. Bedrijven die meededen aan de Financieringsmonitor hadden een gemiddelde solvabiliteit van 35%. Binnen MKB hebben microbedrijven tot 10 werknemers de laagste solvabiliteit, gemiddeld 30%.

3 Onvoldoende onderpand of zekerheden

Een zekerheid is een onderpand in de vorm van geld, goederen of rechten. Een financier kan dit opeisen als je niet aan je betalingsverplichtingen voldoet. Dit kunnen persoonlijke zekerheden zijn zoals hoofdelijke aansprakelijkheid, borgstelling via een persoon of de overheid via de Borgstelling MKB Kredieten, garantie via een persoon of pandstelling van de (over)waarde van je woning. Denk bij zakelijke zekerheden aan hypotheekrecht: je verpandt je bedrijfspand. Of je verpand inventaris zoals transportmiddelen en machines, debiteuren of voorraad. Een financier kent een waarde toe aan de zekerheden. Hoe onzekerder de toekomstige waarde (opbrengst) voor een financier, hoe lager het percentage. Je kan je voorstellen dat een bank of andere financier meer kan met een courant bedrijfsmiddel als een bedrijfsauto of laptop dan met een lastig te verkopen incourante voorraad van je innovatieve paperclips.

4 Onvoldoende interesse

Geen interesse bij een financier lijkt me een in veel gevallen te voorkomen afwijzingsreden. Zorg dat je financieringsaanvraag en investeringsbehoefte aansluiten bij de juiste financieringsvorm. Een hulpmiddel hierbij is de Gouden Balansregel. Daarbij stem je de financieringsvorm zoveel mogelijk af op de looptijd van de activa, de bezittingen van de onderneming. Vaste activa zoals inventaris  financier je vooral met eigen vermogen of lang vreemd vermogen. Vlottende activa zoals vooraad met kort vreemd vermogen. Klop voor een kortlopende financiering aan bij een financier die dat biedt. Dus voor werkkapitaal kijk je naar factoring en debiteurenbeheer, fintech financiers of een rekening courant krediet. Voor langer lopende investeringen in bedrijfsmiddelen oriënteer je je op leasing of een banklening. Gaat het om risicovolle investeringen in een innovatief concept? Check dan overheidsregelingen en business angels.

5 Kwaliteiten persoon en team

De financier heeft onvoldoende vertrouwen in de capaciteiten van jou en je team. Je hebt (te) weinig ervaring als ondernemer of in de branche. Of je team mist vaardigheden en kennis. Als je daar van tevoren over nadenkt en aangeeft hoe je het oplost, maakt dat je positie krachtiger. Bijvoorbeeld met een adviseur of mentor in je netwerk die wel over bepaalde kwaliteiten beschikt. Of via een training of opleiding.

6 Product of dienst niet overtuigend genoeg

De beschrijving van de marktkansen op basis van marktonderzoek en de behoeften van potentiële klanten wekken te weinig vertrouwen. Je product of de dienst is onvoldoende gevalideerd in de markt. En men mist planning van gerealiseerde en toekomstige mijlpalen. Is je businessmodel toekomstbestendig voor de lange termijn? Leg je concept voor aan een zeer kritisch publiek met het verzoek om er met gestrekt been in te gaan en het met geslepen messen te beoordelen.

7 Cijfers en data niet compleet of overtuigend genoeg

De compleetheid kan je vooraf checken: vraag de financier welke data, begrotingen en cijfers hij wil en lever die. Een financier overtuig je door je cijfers goed en uitgebreid te onderbouwen. Dat is maatwerk. De onderbouwing geldt voor elke begroting in je financieel plan. Je investeringsbegroting onderbouw je bijvoorbeeld zoveel mogelijk met bedragen gebaseerd op offertes of prijsopgaven. Als je historische cijfers gebruikt, moet je je omzetprognoses voor groei realistisch onderbouwen in je exploitatiebegroting. Welke investeringen gaan op welke manier en in welke mate bijdragen aan de groei? Ga je bijvoorbeeld extra personeel aannemen, hoeveel extra omzet levert dat dan op?

Als je nog weinig historische cijfers hebt, moet je de prognoses ook onderbouwen door te vertellen hoe je groei gaat realiseren. Hoe concreter de link tussen investering en omzet, des te steviger de onderbouwing. In welke ‘drivers’ ga je investeren en wat is hun effect? Uit je cijfers moet blijken dat je aan je verplichtingen richting financier kunt voldoen, dus in staat zijn rente en aflossing te betalen.

8 Verkeerde benadering van investeerders

Hoe benader jij potentiële investeerders? Jij denkt misschien dat je uniek bent (en dat ben je ook), maar veel investeerders krijgen honderden aanvragen per jaar en investeren hooguit in enkele bedrijven. Zij willen net als jij hun tijd en geld efficiënt en effectief inzetten. Als je investeerders benadert, maak dan een goede afweging tussen de verschillende soorten investeerders en financieringsvormen zoals business angels, venture capital fondsen en crowdfunding.

Verschillende financiers stellen verschillende de eisen aan de benodigde informatie. Een fintechbedrijf (zie voor opties: alternatieve financiering via fintech) wil online cijfers ontvangen. Een business angel is geïnteresseerd in de persoonlijke profielen van jou en je team.

Houdt rekening met de doorlooptijd van een investeringsproces. Een fintech financier geeft binnen 24 uur uitslag. Een crowdfunding campagne voorbereiden kan je een paar maanden kosten. Het traject met een business angel duurt zo maar 6 tot 12 maanden vanaf de start van je zoektocht tot het ondertekenen van contracten.

9 Aanvraag niet compleet

Als je de informatie compleet hebt, voordat je je aanvraag indient, kan een financier de aanvraag inhoudelijk beoordelen. Zonde als het door een ‘vormfout’ stopt. Als je wacht op informatie, meldt dat aan je financier. En stem af of hij alvast de eerste batch documenten wil ontvangen.

Verder lezen op Sprout.nl over financiering (daar staan bovenstaande en andere blogs):

Waar letten financiers op bij de voorbereiding van je financieringsaanvraag

Financiering blijft een probleem selecteer de juiste financieringsvorm

Er is extreem veel alternatieve financiering beschikbaar kijk maar